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    16 Déc

    L’intérêt des versements programmés

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    Vous souhaitez vous constituer une épargne ?

    Le versement programmé est LA solution la plus souple et adaptée qui fera fructifier votre épargne longue.

    Avec l’assurance vie que nous proposons, le montant, la périodicité ou la répartition des supports sur lesquels vous investissez peuvent être modulés selon votre capacité à épargner. Votre épargne est toujours disponible, sans pénalité à la différence d’un Plan Épargne Logement bancaire et la performance sur 5 ans et sera bien supérieur.

    Quel est l’intérêt de faire mes versements de façon programmée ?

    En investissant de manière régulière sur les unités de compte en actions, vous limiterez l’impact de la variation des marchés financiers en lissant la valeur d’achat.

    En effet, investir en une fois vous soumettra aux à-coups avec le risque que les marchés baissent.

    De plus, investir de manière régulière vous conduira à faire abstraction de l’orientation des marchés.

    Quel est l’avantage d’investir de façon programmée ?

    Sur le long terme, les gains générés par votre investissement seront réinvestis sur les supports choisis et bénéficieront de l’effet “boule de neige”.

    Voici un exemple d’investissement de 250€/mois sur 20 ans

    25 Fév

    Changement de fiscalité : traitement fiscal des contrats de capitalisation.

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    Un BOFIP (Bulletin Officiel des Finances Publiques) du 20 décembre 2019, modifie le traitement fiscal des contrats de capitalisation transmis par donation ou décès.

     

    Une modification très attendue, qui aurait pu passer inaperçue.

     

    Dans une mise à jour du BOFIP publiée le 20 décembre 2019, l’administration met un terme à un régime fiscal longtemps décrié ; celui de la double fiscalisation du contrat de capitalisation en cas de décès de son titulaire.

     

    Ce changement de doctrine prend la forme d’une simple remarque intégrée sous le BOI-RPPM-RCM-20-10-20- 50-20191220 n°225 :

    « Remarque : En cas d’acquisition à titre gratuit du bon ou contrat, le prix d’acquisition s’entend de la valeur vénale retenue pour le calcul des droits de mutation à titre gratuit. »

     

    Auparavant, en cas de décès du titulaire du contrat, les produits étaient imposés deux fois :

    • Au moment du décès : la valeur de rachat intégrait la succession du défunt pour y être soumise aux droits de mutation dans les conditions de droit commun
    • En cas de rachat du contrat par les héritiers : l’ensemble des produits générés depuis l’ouverture du contrat qui n’avaient pas déjà fait l’objet d’un remboursement étaient imposables à l’impôt sur le revenu et aux prélèvements sociaux.

     

     

    Désormais, en cas de rachat opéré sur un contrat de capitalisation ayant fait l’objet d’un changement de propriétaire consécutivement à un décès ou à une donation, seuls les produits générés à compter du changement de titulaire du contrat sont imposables sur le revenu.

     

    La plus-value antérieure est purgée.

    13 Sep

    Changement de règles pour le Plan Epargne Action (P.E.A)

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    Fiscalité des PEA :

    Depuis le 1er janvier 2019, la fiscalité des PEA s’est allégée avec une “Flat Tax” à 30% pour les retraits avant 5 ans de détention (entrainant la clôture de celui-ci).

    Une profonde réforme de la loi PACTE publié au journal officiel du 23 mai 2019 est venue assouplir les règles de fonctionnement du PEA :

    Après 5 années de détention : liberté totale car il est maintenant possible d’effectuer des retraits sans imposition sur la plus value (hors Prélèvements Sociaux de 17,2%) mais également des versements !
    alors qu’auparavant, un retrait avant 8 ans entrainait la clôture

    Plafond des PEA-PME :

    Si le plafond des PEA (150 000€)  reste inchangé, celui des PEA-PME (75 000€) peut augmenter en prenant la réserve du plafond PEA.
    Exemple : dans le cas d’un PEA à 120 000€ de versement, il est désormais possible d’investir 105 000€ dans un PEA-PME pour atteindre les 225 000€ de plafond total.

    Contactez-nous pour le transfert ou l’ouverture de votre PEA

    9 Sep

    Le Plan d’Action pour la Croissance et la Transformation des Entreprises (Loi PACTE)

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    La loi PACTE vise entre autre, à assouplir le fonctionnement des entreprises, de la création à la liquidation. Une des mesures qui entre en vigueur au premier octobre 2019 concerne l’épargne salariale.


    Pour le salarié et pour le TNS (Travailleur Non Salarié) :
    – Un nouveau contrat PER (Plan Epargne Retraite) visant l’assouplissement du fonctionnement des contrats PERP/Madelin à titre individuel et PERCO/Article 83 à titre collectif vous permettant une sortie en capital de l’intégralité du contrat.

    CONTACTEZ NOUS pour transférer vos anciens contrats retraite (PERP/Madelin/Article 83) et certains contrats d’assurance vie qui vous permettrons une réduction d’impôt sur le revenus optimisée !

    Pour l’entreprise :
    – La suppression du forfait social de 20% sur la participation versée sur l’épargne salariale pour les PME de moins de 50 salariés et suppression du forfait social de 20% sur l’intéressement pour les entreprises de 0 à 250 salariés.

    Notez que le transfert des PERP/Madelin/Article 83 sur les nouveaux Plan d’Épargne Retraite est possible sans frais.

    C’est le moment d’agir pour préparer votre retraite, n’hésitez pas à nous contacter pour plus de renseignements.